深交所網站日前公布的《關于對東方日升新能源股份有限公司的關注函》(創業板關注函〔2023〕第296號)顯示，東方日升新能源股份有限公司(“東方日升”，300118.SZ)2023年9月28日披露《關于公司仲裁裁決的公告》。
公告顯示，公司東方日升與客戶FOCUS FUTURA HOLDING PARTICIPA??ES S.A.(以下簡稱“FOCUS”)就雙方于2020年12月16日簽訂的組件供應合同產生糾紛，FOCUS于2021年7月14日向國際商會國際仲裁法院(以下簡稱“ICC”)申請啟動仲裁程序。公司于2021年7月24日接到ICC通知，ICC告知FOCUS已向其提交仲裁申請。此仲裁案件的受理機構為國際商會國際仲裁法院，仲裁申請人為FOCUS，仲裁被申請人為東方日升。2023年2月，ICC開庭審理本案，并于近日作出《裁決書》。
2020年12月16日，FOCUS與公司簽訂兩份《MODULE SUPPLY AGREEMENT》(組件供應協議)，約定由公司向FOCUS分別提供400MW、470MW合計共870MW的光伏組件。協議簽訂后，雙方就組件供應協議的履行產生爭議，FOCUS于2021年7月14日向ICC提交了仲裁申請，并提出了以下仲裁請求：主張其受到的損失超過7,000.00萬美金且會持續增加，要求仲裁庭裁決東方日升違約并賠償FOCUS因東方日升違約所導致的損失及支付ICC裁決前和裁決后的利息，并承擔全部仲裁費用。2023年2月，ICC開庭審理本案。
(資料圖片僅供參考)
ICC于近日作出《裁決書》，裁定如下：
1、被申請人須向申請人支付57,124,288.16美元的直接損失賠償金，以彌補申請人因被申請人違反兩項協議而產生和正在產生增加的資本支出費用;
2、自2021年11月30日起，根據《紐約州民事訴訟法律及規則》第5004條的規定，上述裁決給申請人的金額應按9%的法定利率支付裁決前利息;
3、被申請人須根據《紐約州民事訴訟法律及規則》第5004條的規定，按照9%的法定利率，向申請人支付上述金額的裁決后利息，該利息應繼續累計，直到被申請人支付之日止;
4、本仲裁庭命令被申請人向申請人支付5,000,000.00美元作為法律費用和開支的補償，以及170,000.00美元作為仲裁費用的分攤，根據《紐約州民事訴訟法律及規則》第5004條，自本最終裁決通知雙方后28天起，上述裁決給申請人的金額應按9%的法定利率計息。
經公司根據上述裁決結果計算，公司需向FOCUS支付71,675,191.80美元(其中：直接損失57,124,288.16美元;利息9,380,903.64美元(自2021年11月30日計算至2023年9月27日);對方律師費及仲裁費用5,170,000.00美元)。本裁決為終局裁決，自作出之日起生效。
公司表示，基于謹慎性原則，根據裁決金額全額計提71,675,191.80美元，折合人民幣514,032,973.03元(美元與人民幣匯率按2023年9月27日中國人民銀行中間匯率7.1717計算)，預計由此將減少公司2023年度凈利潤385,524,729.77元(所得稅后，利息計算至2023年9月27日)，具體會計處理結果及影響金額以年審會計師審計后的數據為準。
創業板公司管理部對此表示關注，請公司認真自查并補充披露以下內容：
1.公告顯示，公司與客戶FOCUS就雙方于2020年12月16日簽訂的組件供應合同產生糾紛，FOCUS于2021年7月14日向ICC申請啟動仲裁程序;公司于2021年7月24日接到ICC通知，ICC告知FOCUS已向其提交仲裁申請;2023年2月，ICC開庭審理本案，并于近日作出《裁決書》。請公司說明是否對上述仲裁事項按規定及時履行了信息披露義務，如是，請說明具體披露情況;如否，請說明未及時履行信息披露義務的具體原因。
2.請公司說明就相關合同糾紛及仲裁事項進展與年審會計師進行溝通的具體情況，以及是否需要根據仲裁結果對前期財務報表進行差錯更正。請年審會計師對前述事項進行核查并發表明確意見，重點說明知悉相關合同糾紛及仲裁事項進展的具體時點，2021年和2022年年審工作中對于公司訴訟仲裁事項采取的審計程序和獲取的審計證據，2021年和2022年年報審計報告中未反映相關情況的原因及合理性，相關事項是否需要對前期財務報表進行差錯更正和是否影響已發表的審計意見，以及相應年度審計工作是否符合《審計準則》等相關規定。
3.公司于2022年3月25日申請向特定對象發行股票，并于2022年9月15日注冊生效，相關申報文件中并未提及上述仲裁相關的重大未決事項。請公司說明未在申報文件中充分披露相關事項的原因，是否符合發行審核相關規則，以及就相關合同糾紛及仲裁事項進展與保薦人等證券服務機構進行溝通的具體情況。請保薦人等證券服務機構分別對前述事項進行核查并發表明確意見，重點說明知悉相關合同糾紛及仲裁事項進展的具體時點，盡調核查工作中對于公司訴訟仲裁事項采取的程序和獲取的證據，證券服務機構出具的文件中未反映相關情況的原因及合理性，以及盡調核查工作是否符合發行審核相關要求。
4.請公司自查是否存在其他應披露而未披露的訴訟或仲裁事項。
公司于2023年8月26日披露的《2023年半年度募集資金存放與使用情況的專項報告》顯示，經中國證監會出具的批復(證監許可〔2022〕2161號)同意，公司向特定對象發行人民幣普通股(A股)248,138,957股，每股發行價格為人民幣20.15元，本次募集資金總額為人民幣4,999,999,983.55元，扣除發行費用(不含增值稅)人民幣31,464,281.93元，實際募集資金凈額為人民幣4,968,535,701.62元。
東方日升2022年8月17日發布關于申請向特定對象發行股票獲得深圳證券交易所上市審核中心審核通過的公告。據東方日升2022年8月13日發布的2022年度向特定對象發行A股股票預案(修訂稿)。本次向特定對象發行股票募集資金總額不超過50億元(含本數)，扣除發行費用后擬用于5GWN型超低碳高效異質結電池片與10GW高效太陽能組件項目、全球高效光伏研發中心項目、補充流動資金。中信建投證券股份有限公司為本次非公開發行股票的保薦機構(主承銷商)，保薦代表人為張世舉、楊傳霄。
據每日經濟新聞報道，記者追溯東方日升過往公告發現，公司此前從未披露其與FOCUS之間這一仲裁事項。東方日升在2021年7月24日接到ICC通知已向其提交仲裁申請，而在2021年年報中表示：“本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。”在2022年年報中，東方日升同樣表述為“本年度公司無重大訴訟、仲裁事項”。在今年半年報中，東方日升表述稱：“本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。”
以下為原文：
深圳證券交易所
關于對東方日升新能源股份有限公司的關注函
創業板關注函〔2023〕第296號
東方日升新能源股份有限公司董事會：
2023年9月28日，你公司披露《關于公司仲裁裁決的公告》。公告顯示，你公司于近日收到國際商會國際仲裁法院(ICC International Court of Arbitration，以下簡稱“ICC”)作出的《裁決書》，根據ICC的仲裁裁決，你公司應向客戶FOCUS FUTURA HOLDING PARTICIPA ES S.A.(以下簡稱“FOCUS”)支付71,675,191.80美元(含直接損失、利息及對方律師和仲裁費用等)。你公司根據裁決金額全額計提71,675,191.80美元損失(折合人民幣514,032,973.03元)，預計由此將減少公司2023年度凈利潤385,524,729.77元。
我部對此表示關注，請你公司認真自查并補充披露以下內容：
1.公告顯示，你公司與客戶FOCUS就雙方于2020年12月16日簽訂的組件供應合同產生糾紛，FOCUS于2021年7月14日向ICC申請啟動仲裁程序;你公司于2021年7月24日接到ICC通知，ICC告知FOCUS已向其提交仲裁申請;2023年2月，ICC開庭審理本案，并于近日作出《裁決書》。請你公司說明是否對上述仲裁事項按規定及時履行了信息披露義務，如是，請說明具體披露情況;如否，請說明未及時履行信息披露義務的具體原因。
2.請你公司說明就相關合同糾紛及仲裁事項進展與年審會計師進行溝通的具體情況，以及是否需要根據仲裁結果對前期財務報表進行差錯更正。請年審會計師對前述事項進行核查并發表明確意見，重點說明知悉相關合同糾紛及仲裁事項進展的具體時點，2021年和2022年年審工作中對于公司訴訟仲裁事項采取的審計程序和獲取的審計證據，2021年和2022年年報審計報告中未反映相關情況的原因及合理性，相關事項是否需要對前期財務報表進行差錯更正和是否影響已發表的審計意見，以及相應年度審計工作是否符合《審計準則》等相關規定。
3.你公司于2022年3月25日申請向特定對象發行股票，并于2022年9月15日注冊生效，相關申報文件中并未提及上述仲裁相關的重大未決事項。請你公司說明未在申報文件中充分披露相關事項的原因，是否符合發行審核相關規則，以及就相關合同糾紛及仲裁事項進展與保薦人等證券服務機構進行溝通的具體情況。請保薦人等證券服務機構分別對前述事項進行核查并發表明確意見，重點說明知悉相關合同糾紛及仲裁事項進展的具體時點，盡調核查工作中對于公司訴訟仲裁事項采取的程序和獲取的證據，證券服務機構出具的文件中未反映相關情況的原因及合理性，以及盡調核查工作是否符合發行審核相關要求。
4.請你公司自查是否存在其他應披露而未披露的訴訟或仲裁事項。
請你公司就上述事項做出書面說明，在2023年10月16日前將有關說明材料報送我部并對外披露，同時抄送寧波證監局上市公司監管處。
我部提醒你公司：上市公司必須按照國家法律、法規和本所《創業板股票上市規則》，認真和及時地履行信息披露義務。上市公司的董事會全體成員必須保證信息披露內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔個別和連帶的責任。
特此函告。
深圳證券交易所創業板公司管理部
2023年10月9日
營業執照公示信息
