榮盛發展回復深交所重組問詢函：標的公司盈利能力不存在重大不確定性 信息

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6月16日，榮盛房地產發展股份有限公司對深圳證券交易所并購重組問詢函進行回復。

據悉，榮盛發展于2023年6月9日披露了《榮盛房地產發展股份有限公司發行股份購買資產并配套募集資金暨關聯交易預案》等相關公告，并于2023年6月9日收到深圳證券交易所《關于對榮盛房地產發展股份有限公司發行股份購買資產的問詢函》，現進行回復。

其中，深交所要求榮盛發展說明其業績持續為負的主要原因，標的公司持續盈利能力是否存在重大不確定性，并進一步說明你公司在自身連續兩年大額虧損情況下，收購持續虧損資產是否具有合理性，榮盛發展稱，標的公司2021年及2022年營業毛利分別為-17,547.93萬元、-14,647.42萬元，凈利潤分別為-50,050.19萬元和-49,360.05萬元，業績持續為負主要因資金壓力較大、產能利用率較低所致，資金壓力較大，流動比率和速動比率較低，產能利用率較低，制造費用較高；期間費用較高，022年度，標的公司在收入同比增長45.75%的同時嚴控各項開支，各項期間費用占比均有所下降。

綜上所述，標的公司2021年和2022年度持續虧損主要系營運資金不足導致產能未能充分釋放，營業成本中折舊攤銷產生的制造費用占比較高，以及期間費用支出較高共同所致。隨著銷售收入的增長，2022年度標的公司毛利率已經有明顯改善，虧損金額有所下降。

根據本次交易方案，本次配套融資所募集資金將用于標的公司項目建設、補充標的公司流動資金或償還債務和支付本次交易的中介機構費用、交易稅費等并購整合費用等用途，募集配套資金具體用途及金額將在重組報告書中予以披露。

其中，用于補充流動資金或償還債務的比例不超過擬購買資產交易價格的25%或不超過募集配套資金總額的50%。

綜上所述，標的公司持續盈利能力不存在重大不確定性。

深交所還要求榮盛發展上市公司在自身連續兩年大額虧損情況下，收購虧損資產的合理性。

榮盛發展表示，上市公司收購標的公司的合理性主要體現在響應國家政策，通過并購重組進行業務轉型；標的公司在市場、產品和研發領域擁有顯著優勢；標的公司業績向好，本次交易能夠為標的公司未來發展帶來巨大助力，預計2023年1-6月實現收入超過4.5億元，較2022年1-6月同比增長超過100%，2023年全年業績相比2022年將有大幅度改善。

綜上所述，上市公司本次收購標的公司具有合理性。本次交易有利于提高上市公司資產質量，有利于改善上市公司財務狀況、有利于增強上市公司持續經營能力。

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